“五险一金”缴纳比例全解析（2025版）：你的工资，到底是怎么“拆”的？
每个月发工资那天，你是不是都会经历一次“悲喜交加”？看着“应发工资”的数字心头一喜，再看到“实发工资”时又心里一沉。
中间那笔被“扣掉”的几百甚至几千块钱，大部分都流向了一个我们既熟悉又陌生的地方——五险一金。
这笔钱，到底是怎么扣的？为什么公司交的，比我们自己交的还多？今天，我们就扮演一次“薪酬会计”，把你每个月的“五险一金”，从头到尾，算个明明白白。
“五险一金”到底是个啥？
首先，我们得知道，它其实是两部分：
- “五险”： 是国家强制的社会保险。包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险。
- “一金”： 是国家强制的住房公积金。
这笔钱，不是你一个人在交，而是由你“个人”和你的“单位”，按照法律规定的比例，共同缴纳的。可以理解为，你存一部分，国家强制你的老板，再帮你存一部分。
2025年，具体的缴纳比例是多少？
五险一金的缴纳比例，由国家设定一个大的框架，但具体的比例，在各省市地区会略有不同。我们以上海、北京、广州等一线城市为例，给出一个2025年度最具代表性的参考比例。
| 项目 | 单位缴纳比例 | 个人缴纳比例 | 核心作用 (一句话) |
|---|---|---|---|
| 养老保险 | 约 16% | 8% | 给你发退休金，让你老有所养。 |
| 医疗保险 | 约 9%-10% | 2% | 给你报销医药费，让你病有所医。 |
| 失业保险 | 约 0.5% | 0.5% | 短暂失业时，给你发一笔“过渡”生活费。 |
| 工伤保险 | 约 0.2%-1.9% (按行业风险) | 个人不交钱 | 因工受伤时，给你报销和补偿。 |
| 生育保险 | (已并入医疗保险) | 个人不交钱 | 给你报销生育费用，发产假工资（生育津贴）。 |
| 住房公积金 | 5% – 12% (单位自选) | 等额缴纳 (5% – 12%) | 给你一笔低息贷款，让你买房、租房。 |
| 合计 | 约 30.7% – 40.4% | 约 15.5% – 22.5% |
(注：以上比例为市场通用范围，具体城市的精确比例，请以当地社保局公布为准。)
看懂这张表，你至少能明白三件事：
1. 公司才是“大头”，远比你付出的多
从合计比例就能看出，你每交1块钱的社保，你的公司，大约要为你配套交2块钱。这就是为什么企业的用人成本，远比员工的“到手工资”要高得多的原因。所以，那些愿意为你足额缴纳五险一金的公司，都是值得你珍惜的好公司。
2. 你扣的钱，扣的是“缴费基数”的百分比
很多人有个误区，以为是用“应发工资”直接乘以这个比例。这是错的。
正确的算法，是用你的“社保缴费基数”来乘。这个“基数”，通常是你上一年度的月平均工资。但它有一个上下限（通常是社会平均工资的60%到300%）。如果你的工资特别高或特别低，就会按这个上限或下限来计算。
3. “不交钱”的保障，其实价值千金
你会发现，工伤保险和生育保险，个人是不用掏一分钱的，完全由单位承担。但这两项保障，在关键时刻，却能发挥巨大的作用。尤其是工伤保险，它能覆盖因为工作原因导致的各种意外，是一个非常强大的“护身符”。
所以，下次再看到工资条上被扣掉的那笔钱，不要再觉得是“损失”了。这其实是你和你的公司，在国家的强制要求下，共同为你未来的生活，构筑的一道最基础、也最坚固的“防火墙”。
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